Ultimi articoli a cura di Fabrizio Vedana
Voluntary: più tempo!
Ci saranno due mesi di tempo in più per presentare le richieste di accesso alla procedura di collaborazione volontaria introdotta con la legge 186/2014; slitta al 30 dicembre 2015 il termine entro il quale inviare all’Amministrazione fiscale le relazioni illustrative dell’istanza ed i relativi allegati. Lo prevede il Decreto legge n. 153, del 30 settembre…
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Voluntary: conto libero o conto dedicato?
Trasferire titoli e liquidità oggetto di emersione sullo stesso conto bancario o aprirne uno nuovo? È questa una delle domande che molti si stanno facendo in questi, ultimi, convulsi giorni che precedono l’attuale scadenza del termine di presentazione delle richieste di accesso alla procedura di collaborazione volontaria. Proviamo a fare qualche riflessione sui pro e…
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Voluntary: più tempo!
Ci sarà tempo almeno fino al 30 ottobre per integrare l’istanza di adesione alla procedura di voluntary disclosure, per completare e trasmettere la relazione di accompagnamento e la relativa documentazione, per sottoscrivere il mandato con la fiduciaria, per acquisire il waiver dalla banca estera e per adempiere gli obblighi antiriciclaggio. Sono questi i positivi effetti…
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Voluntary. Segnalazioni antiriciclaggio ad hoc
Professionisti, banche, intermediari e società di revisione dovranno utilizzare uno specifico codice di classificazione per le segnalazioni che verranno inviate all’Autorità di Vigilanza a fronte dell’eventuale sospetto che si tratti di operazioni di riciclaggio o autoriciclaggio poste in essere nell’ambito di operazioni di voluntary disclosure. Lo ha chiarito l’Unità di Informazione Finanziaria della Banca d’Italia…
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Voluntary, circolare 31/E: obblighi RW e rimpatrio giuridico
Con la circolare n. 31/E di venerdì l’Agenzia ha fornito risposte ad alcuni dei numerosi quesiti pervenuti dal mondo professionale e dalle associazioni di categoria. La circolare fa seguito a quelle emanate nei mesi scorsi sempre sui termini di applicazione della legge 186/2014 recante disposizioni in materia di emersione dei capitali detenuti illecitamente all’estero. Il…
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