14 Gennaio 2022

La gestione accentrata della tesoreria: profili legali e contrattuali per commercialisti

di Euroconference Centro Studi Tributari
Scarica in PDF
PROGRAMMA

I Incontro

Tecniche di cash pooling e schemi contrattuali.

  • Strategie nella gestione di liquidità-fabbisogni finanziari di gruppo: tipologie di cash pooling e soluzioni alternative
  • Impalcatura contrattuale: convenzione di tesoreria con la società pooler, mandato alla banca e qualificazioni civilistiche
  • Oggetto e soggetti del contratto: accentramento di fidi, saldi, flussi di incasso e pagamento; la scelta della società pooler; pool account e conti periferici
  • Zero balance cash pooling: il conto corrente di corrispondenza, la gestione dei bonifici e dei saldi giornalieri
  • Notional cash pooling: compensazioni incrociate, somma algebrica dei saldi e scritturazioni contabili
  • Finanziamenti intercompany: funzionamento, contenuti e clausole contrattuali

II Incontro

Rischi e profili di responsabilità.

  • Atti e procedimento autorizzatorio del cash pooling: dalla delibera consiliare alla stipula dei contratti
  • Il cash pooling dal punto di vista del socio di minoranza “esterno al gruppo” il rischio di abusi
  • Cash pooling e “presunzione” di attività di direzione e coordinamento
  • Cash pooling e problemi in tema di postergazione infragruppo
  • Profili penali: cash pooling e operazioni distrattive
  • Profili fallimentari: cash pooling, pianificazione finanziaria, crisi di gruppo, revocatoria

III Incontro

Laboratorio conclusivo

  • Analisi di un caso di studio: indicazioni pratiche e spunti di riflessione
  • Testimonianza aziendale
  • Esercitazione pratica
CORPO DOCENTE
  • Antonio Morello
    Avvocato, Foro di Roma – Esperto di Diritto e contenzioso societario e fallimentare, Componente organi societari e Odv

 

SEDI E DATE
CITTÀ SEDE ORARIO DATA INIZIO CREDITI
Web Sede WEB 14.30 – 17.30
07/03/2022
DettagliCrediti ODCEC
La gestione accentrata della tesoreria: profili legali e contrattuali per commercialisti